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四川天歌科技集团股份有限公司二○○一年中期报告
2001-06-30 13:34
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1．中文名称：四川天歌科技集团股份有限公司；简称：天歌科技
英文名称：SICHUAN TIANGE TECHNOLOGY GROUP CO.， LTD
英文缩写：TIANGE TECHNOLOGY
2．公司注册地址：四川省南充市涪江路117号
办公地址：成都市一环路南二段天歌科技大厦 邮编：610041
电子信箱：TGIMC01@Mail.sc.cninfo.net
3．公司法定代表人：邹昌浩
4．公司董事会秘书：史笃应
联系地址：成都市一环路南二段天歌科技大厦911室
电话：028-5435719
传真：028-5445907
电子信箱：Doingshitg@sina.com
董事会证券事务代表：朱文生
联系地址：成都市一环路南二段天歌科技大厦919室
电话：028-5438873
传真：028-5445907
电子信箱：Unsen_Z@sina.com
5．公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
公司选定的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6．公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：天歌科技
股票代码：0509
二、主要财务数据和指标
㈠ 单位：元
本期数 上期数
净利润 27,517,341.20 23,917,438.82
扣除非经常性损益后的净利润 17,325,280.97 23,161,759.23
总资产 655,447,138.74 636,167,784.22
资产负债率（%） 38.63 36.13
股东权益(不包含少数股东权益) 384,525,592.50 372,483,691.15
每股收益 0.1279 0.1111
净资产收益率（%） 7.156 6.42
每股净资产 1.787 1.731
调整后的每股净资产 1.594 1.5311
扣除非经常性损益后的每股收益 0.0805 0.1076
每股经营活动产生的现金流量净额 0.104 -0.098
㈡ 项 目 2000年
净利润 30,083,067.21
扣除非经营性损益后的净利润 26,465,579.50
每股收益 0.1398
净资产收益率（%） 8.27
注：
1．扣除非经营性损益项目及金额为：
① 股权转让收益 5,500,000.00元
② 补贴收入 4,663,660.00元
③ 营业外收支净额 28,400.23元
2．主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末股东权益×100%
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1.公司股本变动情况 （单位：股）
本次变动增减（+、-）
本次变动前
配股 送股 公积金转股 其它
一、未上市流通股份
1.发起人股份 19,907,760
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 19,901,760
境外法人持有股份
其它
2.定向法人股 79,201,200
3.内部职工股 62,676
其中：高管 62,676
4.优先股或其它
其中：转配股
未上市流通股份合计 99,165,636
二、已流通股份
1.人民币普通股 116,019,574
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已上市流通股份合计 116,019,574
三、股份总数 215,185,210
本次变动后
小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 19,901,760
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 19,901,760
境外法人持有股份
其它
2.定向法人股 79,201,200
3.内部职工股 62,676
其中：高管 62,676
4.优先股或其它
其中：转配股
未上市流通股份合计 99,165,636
二、已流通股份
1.人民币普通股 116,019,574
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已上市流通股份合计 116,019,574
三、股份总数 215,185,210
2．主要股东持股情况 （单位：万股）
名次 股东名称 其初持股数 期末持股数
1 湖北正昌集团公司 4,500.00 4,500.00
2 南充天益资产投资管理公司 / 1,996.76
3 工行南充地区分行 833.25 833.26
4 农行南充地区分行 660.00 660.00
5 华证资产管理有限公司 655.32 655.32
6 中国银行南充分行 544.50 544.50
7 华夏证券有限公司 / 376.32
8 湖北正昌现代农业股份有限公司 298.32 298.32
9 东营市东营区丰湖经贸中心 282.37 282.37
10 珠海经济特区富华投资公司 198.00 198.00
名次 股东名称 占总股本比例(%)
1 湖北正昌集团公司 20.91
2 南充天益资产投资管理公司 9.28
3 工行南充地区分行 3.87
4 农行南充地区分行 3.07
5 华证资产管理有限公司 3.05
6 中国银行南充分行 2.53
7 华夏证券有限公司 1.75
8 湖北正昌现代农业股份有限公司 1.39
9 东营市东营区丰湖经贸中心 1.31
10 珠海经济特区富华投资公司 0.92
注：① 本公司原第二大股东---南充羽绒制品厂于2001年3月7日将其持有的本公司股份协议转让给现第二大股东---南充天益资产投资管理公司；
② 本公司前十位股东中，湖北正昌集团公司与湖北正昌现代农业股份有限公司为关联企业，其余股东间不存在关联关系；
③ 本公司第一大股东将其所持法人股质押，期限至2001年12月31日。
四、经营情况的回顾与展望
1．公司报告期内主要经营情况
上半年公司共实现主营业务收入16,850.93万元，主营业务利润4,293.78万元。
农业板块充分利用规模优势、科技优势，通过与华中农业大学、长江水产研究所的合作，公司的养殖水平、养殖能力得到提高，养殖品种更加丰富。上半年，公司在特种水产品市场竞争激烈、价格低迷的条件下，通过强化管理，统一采购原材料、扩大销售网络等有力措施，依然取得了良好收益。
服装板块狠抓机制调整和减员增效，将增强管理和提高效率紧密结合起来，并加强了对市场的调研力度和对消费趋势的研究，为羽绒服下半年的生产打下了坚实基础。同时，公司对在南充基地的闲置资产进行了盘活、利用，可以为公司增加一定收益。
2．公司投资情况
① 报告期内及报告期末前三年内本公司均未募集资金。
② 报告期内公司未利用非募集资金投资项目。
3．公司目前的生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化，不会对公司的财务状况和经营成果产生重要影响;加入WTO后，公司的服装产业将获得良好的发展机遇。
4．下半年计划
① 充分把握国家西部大开发的机遇，加快公司建设步伐；同时利用加入WTO的良机，作大作强高科技农业、服装业等传统产业。
② 针对农业、服装、物业同行业竞争激烈，价格偏低的现状，公司在下半年将继续加大管理力度，统一采购原材料，并且在营销中充分运用品牌优势，扩大营销网络，增加公司盈利能力。
③ 在巩固传统产业，稳定现有收益水平的同时，积极调整产业结构，进军高科技领域，发展高科技项目，全面提高技术创新能力。下半年，公司将实施前景广阔的CD-R/RW光盘生产基地、光盘刻录机等项目。并在生产中努力提高产品的技术含量和产品的自主开发率，形成较强的技术优势和核心竞争力。
④ 为配合新项目的顺利进行，公司将在下半年实施人才战略，通过优良的条件吸收人，宽松的环境培养人，灵活的机制留住人；从而塑造一支一流的技术、管理队伍。
五、重要事项
1．公司中期拟定的利润分配、公积金转增股本预案：上半年公司共实现净利润2,751.734万元，为保障公司的可持续发展和CD-R/RW光盘生产基地等新项目的实施，公司拟在中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
2．公司上年度利润分配方案，即以2000年末股份总数215,185,210股为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税），经2000年度股东大会审议通过后，公司董事会根据股东大会授权，已于2001年5月9日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登“分红派息”公告，确定：5月15日为股权登记日，5月16日为除权日，5月17日为分红派息日，已实施了上年度利润分配方案。
报告期内，公司董事会根据股东大会授权对2001年度的配股事宜进行了运作，目前相关材料已上报中国证监会。
3．重大诉讼、仲载事项：
① 本报告期内，公司无重大诉讼、仲载事宜。
② 已公布诉讼、仲载事宜在本报告期内的进展情况
A、公司申请执行海南光大国信租赁（联合）有限公司经济纠纷案。由于主要协助人- 美东公司拒绝协助，执行出现一定难度，目前该案正由最高人民法院再次对海南省高级人民法院、四川省南充市中级人民法院对同一标的执行中的冲突进行协调，尚无最后结论。
B、公司诉中电西南进出口公司货款纠纷案，标的145万元，经成都市中级人民法院判决胜诉后，已进入执行阶段，目前执行已取得初步成效。
C、公司诉辽宁对外经济贸易公司案，标的288.09万元；公司正与法院及有关单位协商进行债权债务转移重组。
4．本报告期内，公司无收购兼并、资产重组事项。
5．本报告期内，公司未发生重大关联交易。
6．本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，经理、副经理等高级管理人员在本公司领取薪酬，在股东单位未担任除董事以外的重要职位；本公司拥有独立的生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有；本公司设立独立的财会部门，并建立独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
7．本报告期内，公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8．本报告期内，公司继续聘用中勤万信会计师事务所负责公司审计工作。
9．本报告期内，公司未对外签订重大合同。
10．本报告期内，公司对外未提供担保。
11．本报告期内，公司名称、股票简称均未发生变化。
12．本公司或持股5%以上的股东没有在任何指定报纸和网站上作出任何事项的承诺。
六、财务会计报告(未经审计)
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表注释（附后）
七、备查文件目录
1．载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2．载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3．报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4．公司章程。
以上文件均完整备于公司董事会办公室。
四川天歌科技集团股份有限公司
董事长：
二○○一年七月十八日
资产负债表
企业名称：四川天歌科技集团股份有限公司
单位：人民币 元
资 产 附注号 2001年6月30日
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 1 105,866,290.33 175,817,960.97
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 2 15,806,951.65 21,111,382.80
其他应收款 3 29,162,012.91 29,666,658.67
预付帐款 4 423,095.72 900,333.33
应收补贴款 1,100,000.00
存 货 5 31,559,637.94 54,232,406.06
待摊费用 6 141,806.65 211,713.07
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 182,959,795.20 283,040,454.90
长期投资：
长期股权投资 7 230,750,240.90 21,608,862.53
长期债权投资 111,375.70 312,625.70
长期投资合计 230,861,616.60 21,921,488.23
固定资产：
固定资产原价 8 164,092,201.74 278,339,208.28
减：累计折旧 28,930,068.89 58,566,077.43
固定资产净值 135,162,132.85 219,773,130.85
减：固定资产减值准备
固定资产净额 135,162,132.85 219,773,130.85
工程物资
在建工程 9 10,691,282.58 25,824,990.62
固定资产清理 -60,554.71 -19,015.85
固定资产合计 145,792,860.72 245,579,105.62
无形资产及其他资产：
无形资产 10 52,149,378.71 76,028,871.48
长期待摊费用 12 21,450,620.94 28,877,218.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 73,599,999.65 104,906,089.99
递延税项：
递延税款借项
资 产 总计 633,214,272.17 655,447,138.74
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 13 147,840,000.00 192,440,000.00
应付票据
应付帐款 16 4,942,800.58 4,277,559.44
预收货款 15,304.60
应付工资 6,789.92 1,966,176.74
应付福利费 1,148,098.06 2,314,633.72
应付股利 17 11,064,187.91 12,899,001.74
应交税金 14 5,074,821.45 9,491,019.16
其他应交款 15 460,175.48 470,821.69
其他应付款 18 57,457,162.25 6,382,354.28
预提费用 19 65,268.84 436,113.84
预计负债
一年内到期的长期负债 20 14,800,000.00 14,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 242,859,304.49 245,492,985.21
长期负债：
长期借款 21 5,800,000.00 5,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,874,574.00 1,874,574.00
长期负债合计 7,674,574.00 7,674,574.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 250,533,878.49 253,167,559.21
少数股东权益 17,753,987.03
股东权益:
股本 22 215,185,212.00 215,185,212.00
减：已归还投资
股本净额 215,185,212.00 215,185,212.00
资本公积 23 96,174,303.65 96,174,303.65
盈余公积 24 40,022,406.93 40,022,406.93
其中：法定公益金 12,577,526.95 12,577,526.95
未分配利润 31,298,471.10 33,143,669.92
股东权益合计 382,680,393.68 384,525,592.50
负债及股东权益合计 633,214,272.17 655,447,138.74
资 产 2000年12月31日
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 112,426,276.50 153,495,057.97
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 21,346,655.36 28,099,196.49
其他应收款 36,528,778.23 55,157,791.42
预付帐款 17,309,963.27 18,575,656.78
应收补贴款 51,777.75
存 货 37,044,975.64 63,457,819.18
待摊费用 650.00 61,979.62
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 224,657,299.00 318,899,279.21
长期投资：
长期股权投资 183,105,210.04 30,692,862.53
长期债权投资 111,375.70 312,625.70
长期投资合计 183,216,585.74 31,005,488.23
固定资产：
固定资产原价 122,476,641.24 236,284,370.54
减：累计折旧 27,395,737.92 54,564,597.94
固定资产净值 95,080,903.32 181,719,772.60
减：固定资产减值准备
固定资产净额 95,080,903.32 181,719,772.60
工程物资
在建工程 32,762,409.82 47,574,013.61
固定资产清理 40,442.40
固定资产合计 127,843,313.14 229,334,228.61
无形资产及其他资产：
无形资产 52,754,974.08 76,919,659.63
长期待摊费用 22,293,821.46 30,453,770.93
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 75,048,795.54 107,373,430.56
递延税项：
递延税款借项
资 产 总计 610,765,993.42 686,612,426.61
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 145,820,000.00 184,420,000.00
应付票据 35,610,000.00 35,610,000.00
应付帐款 8,465,189.45 9,073,456.80
预收货款 998,784.42 1,041,982.02
应付工资 271,372.80 2,090,003.80
应付福利费 1,187,803.27 2,375,842.17
应付股利 21,860,175.75 23,378,219.81
应交税金 5,555,344.41 11,140,935.19
其他应交款 431,170.03 441,580.21
其他应付款 4,135,901.80 9,014,217.41
预提费用 773,956.80 851,113.82
预计负债
一年内到期的长期负债 22,800,000.00 22,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 247,909,698.73 302,237,351.23
长期负债：
长期借款 5,800,000.00 5,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,893,242.21 1,893,242.21
长期负债合计 7,693,242.21 7,693,242.21
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 255,602,940.94 309,930,593.44
少数股东权益 19,673,581.87
股东权益:
股本 215,185,212.00 215,185,212.00
减：已归还投资
股本净额 215,185,212.00 215,185,212.00
资本公积 96,174,303.65 96,174,303.65
盈余公积 40,022,406.93 40,022,406.93
其中：法定公益金 12,577,526.95 12,577,526.95
未分配利润 3,781,129.90 5,626,328.72
股东权益合计 355,163,052.48 357,008,251.30
负债及股东权益合计 610,765,993.42 686,612,426.61
企业负责人： 企业财务负责人： 制表人：
利润及利润分配表（母公司）
企业名称：四川天歌科技集团股份有限公司
单位：人民币 元
项 目 附注号 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 15,782,232.92 15,938,178.75
减：主营业务成本 7,596,538.19 6,907,555.72
主营业务税金及附加 325,231.91 247,360.35
二、主营业务利润 7,860,462.82 8,783,262.68
加：其他业务利润 122,601.34 887,916.39
减：营业费用 851,610.70 1,430,283.53
管理费用 10,531,811.85 9,594,344.31
财务费用 4,488,793.30 1,621,276.90
三、营业利润 -7,889,151.69 -2,974,725.67
加：投资收益 35,302,994.19 26,139,781.19
补贴收入 143,660.00 254,963.00
营业外收入 1,409.00 507,180.40
减：营业外支出 41,570.30 6,846.52
四、利润总额 27,517,341.20 23,920,352.40
减：所得税 2,913.58
少数股东损益
五、净利润 27,517,341.20 23,917,438.82
加：年初未分配利润 3,781,129.90 1,086,214.71
其他转入
六、可供分配的利润 31,298,471.10 25,003,653.53
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 31,298,471.10 25,003,653.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 31,298,471.10 25,003,653.53
项 目 2000年度
一、主营业务收入 43,293,214.74
减：主营业务成本 18,191,914.23
主营业务税金及附加 672,218.08
二、主营业务利润 24,429,082.43
加：其他业务利润 1,781,510.00
减：营业费用 3,346,979.59
管理费用 22,632,514.10
财务费用 10,273,053.46
三、营业利润 -10,041,954.72
加：投资收益 38,502,294.97
补贴收入 254,963.00
营业外收入 1,556,557.61
减：营业外支出 5,065.37
四、利润总额 30,266,795.49
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 30,266,795.49
加：年初未分配利润 1,086,214.71
其他转入
六、可供分配的利润 31,353,010.20
减：提取法定盈余公积 3,026,679.55
提取法定公益金 3,026,679.55
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 25,299,651.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,518,521.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 3,781,129.90
企业负责人： 企业财务负责人： 制表人：
利润及利润分配表（合并）
企业名称：四川天歌科技集团股份有限公司
单位：人民币 元
项 目 附注号 2001年1-6月 2000年1-6月
一、主营业务收入 168,509,279.57 129,764,777.64
减：主营业务成本 125,223,739.16 83,045,110.57
主营业务税金及附加 25 347,762.41 277,884.99
二、主营业务利润 42,937,778.00 46,441,782.08
加：其他业务利润 26 1,467,755.09 897,512.15
减：营业费用 1,134,200.70 1,946,881.49
管理费用 16,161,256.94 15,778,411.10
财务费用 27 5,002,460.36 1,852,611.78
三、营业利润 22,107,615.09 27,761,389.86
加：投资收益 28 5,949,190.00 1,040,255.00
补贴收入 29 4,663,660.00 254,963.00
营业外收入 30 73,670.53 610,917.48
减：营业外支出 31 45,270.30 110,200.89
四、利润总额 32,748,865.32 29,557,324.45
减：所得税 4,773,526.61 4,653,356.90
少数股东损益 457,997.51 986,528.73
五、净利润 27,517,341.20 23,917,438.82
加：年初未分配利润 5,626,328.72 3,237,688.85
其他转入
六、可供分配的利润 33,143,669.92 27,155,127.67
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 33,143,669.92 27,155,127.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 33,143,669.92 27,155,127.67
项 目 2000年度
一、主营业务收入 288,214,836.15
减：主营业务成本 205,044,422.98
主营业务税金及附加 875,246.66
二、主营业务利润 82,295,166.51
加：其他业务利润 4,074,589.08
减：营业费用 4,412,911.21
管理费用 37,051,195.34
财务费用 10,633,804.56
三、营业利润 34,271,844.48
加：投资收益 3,140,255.00
补贴收入 254,963.00
营业外收入 1,663,827.54
减：营业外支出 289,302.83
四、利润总额 39,041,587.19
减：所得税 7,181,977.87
少数股东损益 1,234,796.01
五、净利润 30,624,813.31
加：年初未分配利润 2,892,437.46
其他转入
六、可供分配的利润 33,517,250.77
减：提取法定盈余公积 3,026,679.55
提取法定公益金 3,026,679.55
提取职工奖励及福利基金 319,041.75
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 27,144,849.92
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21,518,521.20
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 5,626,328.72
企业负责人： 企业财务负责人： 制表人：
现金流量表
2001年1-6月
编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司
单位：人民币元
项目 注释号 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,737,349.82
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 129,851,064.75
现金流入小计 154,552,414.57
购买商品、接受劳务支付的现金 12,410,338.55
支付给职工以及为职工支付的现金 3,483,210.58
支付的各项税费 986,785.00
支付的其他与经营活动有关的现金 32 132,923,540.51
现金流出小计 149,803,874.64
经营活动产生的现金流量净额 4,748,539.93
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 16,442,622.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额 1,242,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 16,442,622.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 9,705,556.44
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 9,705,556.44
投资活动产生的现金流量净额 6,737,065.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
借款所收到的现金 73,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 169,636.93
现金流入小计 74,069,636.93
偿还债务所支付的现金 79,880,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,235,228.59
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 92,115,228.59
筹资活动产生的现金流量净额 -18,045,591.66
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,559,986.17
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27,517,341.20
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,534,330.97
无形资产摊销 605,595.37
存货跌价准备
长期待摊费用摊销 783,121.98
待摊费用减少（减：增加） -141,156.65
预提费用增加（减：减少） -708,687.96
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减：收益) -33,423.90
固定资产报废损失
财务费用 4,488,793.30
投资损失（减：收益） -35,302,994.19
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 5,485,337.70
经营性应收项目的减少（减：增加） 7,377,293.31
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,913,865.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,748,539.93
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 105,866,290.33
减：现金的期初余额 112,426,276.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,559,986.17
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 166,586,763.79
收到的税费返还 3,563,600.00
收到的其他与经营活动有关的现金 104,057,365.09
现金流入小计 274,207,728.88
购买商品、接受劳务支付的现金 123,561,432.42
支付给职工以及为职工支付的现金 12,987,486.38
支付的各项税费 7,176,424.02
支付的其他与经营活动有关的现金 98,517,624.87
现金流出小计 242,242,967.69
经营活动产生的现金流量净额 31,964,761.19
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 16,442,622.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 17,684,922.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 11,031,209.86
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 11,031,209.86
投资活动产生的现金流量净额 6,653,712.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
借款所收到的现金 87,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 183,453.60
现金流入小计 88,083,453.60
偿还债务所支付的现金 87,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,679,023.93
其中：子公司支付少数股东的股利 1,156,096.23
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 104,379,023.93
筹资活动产生的现金流量净额 -16,295,570.33
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 22,322,903.00
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27,517,341.20
加：少数股东损益 457,997.51
计提的资产减值准备
固定资产折旧 5,381,459.93
无形资产摊销 892,228.15
存货跌价准备
长期待摊费用摊销 1,607,932.42
待摊费用减少（减：增加） -149,733.45
预提费用增加（减：减少） -414,999.98
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 5,002,460.36
投资损失（减：收益） -5,949,190.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 9,225,413.12
经营性应收项目的减少（减：增加） 16,048,189.89
经营性应付项目的增加（减：减少） -20,980,744.26
其他 -4,663,600.00
经营活动产生的现金流量净额 31,964,761.19
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 175,817,960.97
减：现金的期初余额 153,495,057.97
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22,322,903.00
企业负责人： 企业财务负责人： 制表人：
应交增值税明细表
编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 2001年1-6月 单位：元
项目 行次 母公司
一、应交增值税
1、年初未抵扣数（以“一"号填列） 1 -597,240.54
2、销项税额 2 2,035,010.96
出口退税 3 -
进项税额转出 4 18,922.32
转出多交增值税 5 -
3、进项税额 8 393,067.64
已交税金 9 -
减免税款 10 -
出口抵减内销产品应纳税额 11 -
转出未交增值税 12 -
4、期末未抵扣数（以“一"号填列） 15 1,063,625.10
二、未交增值税： 16
1、年初未交数（多交数以“一"号填列） 17 -597,240.54
2、本期转入数（多交数以“一”号填 18 1,660,865.64
列）
3、本期已交数 19 -
4、期末未交数（多交数以“一”号填 20 1,063,625.10
列）
项目 合并
一、应交增值税
1、年初未抵扣数（以“一"号填列） -1,222,496.36
2、销项税额 2,166,146.62
出口退税 152,669.29
进项税额转出 74,216.06
转出多交增值税 -
3、进项税额 867,318.89
已交税金 51,879.80
减免税款 -
出口抵减内销产品应纳税额 -
转出未交增值税 -
4、期末未抵扣数（以“一"号填列） 251,336.92
二、未交增值税：
1、年初未交数（多交数以“一"号填列） -1,222,496.36
2、本期转入数（多交数以“一”号填 1,473,833.28
列）
3、本期已交数 -
4、期末未交数（多交数以“一”号填 251,336.92
列）
利 润 表 附 表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.166 11.581 0.200 0.200
营业利润 5.749 5.963 0.103 0.103
净利润 7.156 7.422 0.128 0.128
扣除非经营性损益后的净利润 4.506 4.673 0.081 0.081
会计报表附注
一、公司基本情况
四川天歌科技集团股份有限公司（“以下简称公司”）的前身是创建于1983年的四川省南充羽绒制品厂，经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制品厂发起组建本公司，并经原国家体改委和四川省人民政府确定，公司向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日，公司股票在深圳证券交易所上市。1998年7月28日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团公司，从而使湖北正昌集团公司成为公司第一大股东。1999年12月25日，公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999年12月15日，公司名称由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。
公司是一家以现代高科技农业及服装、软件开发、电子商务、物业为主业的集团公司，在湖北荆州拥有大型农业生产基地，在四川南充、深圳、上海拥有服装生产企业，在四川南充、成都、深圳、上海、海南海口、广西北海拥有物业投资。公司主导产品为甲鱼、乌龟、“万昌”牌甲鱼饲料、“天歌”牌羽绒服。此外，公司还从事多元化投资经营，涉足外贸、电子、投资等领域，拥有自营进出口权。公司现为大型一档企业。
公司企业法人营业执照注册号:5100001810510
公司注册资本：21,519万元
法定代表人：邹昌浩
法定地址：四川省南充市涪江路117号
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：母公司执行《企业会计准则》及其补充规定、《企业会计制度》、各子公司执行相关行业会计制度。
2、会计年度：采用公历制，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则，短期投资、存货等年末以成本与市价孰低原则计算确定。
5、外币业务核算方法：母公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月1日基准汇价折合为人民币记帐，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
在深圳及海南各子公司的外币业务按固定汇率记帐，因折算汇率不同产生的“汇兑损益”计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
(2)坏帐损失采用备抵法核算，公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)根据债务单位财务状况、偿还能力等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备计提的比例列示如下：
帐 龄 计提比例
1年以内 5%
1---2年 10%
2---3年 30%
3年以上 50%
(3)对执行行业会计制度规定计提坏帐准备的子公司,例如外商投资企业按年末应收帐款余额的3%计提坏帐准备,在编制合并会计报表时,按母公司会计政策进行了调整。
8、存货核算方法
(1)公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
(2)存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入与入库按实际成本计价，发生按加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销。
(3)公司存货期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货帐面成本高于市价的部分确定计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除已记入应收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资的帐面价值。
(2)在报告期末或年度终了时，对短期投资按帐面成本高于市价或高于可收回金额的差额确认为当期投资损失。
10、长期投资核算方法
(1)长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息计入投资收益。
(2)股权投资和其他投资
公司拥有被投资单位20%以下的权益性资本时，采用成本法核算，根据被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认投资收益；拥有被投资单位20%以上（含20%）权益性资本时，采用权益法核算，按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的帐面价值，并确认为当期损益。其中超过50%以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时，采用合并会计报表方式核算。被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。
(3)公司自1999年1月1日起，对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值，并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可能恢复时，按其中可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、 固定资产计价及折旧方法
(1)公司本部固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在2,000元以上（除主要设备---缝纫设备）的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子仪器设备和其他设备。
(2)固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。用借款购建的固定资产发生的借款利息支出，在固定资产交付使用前，计入所购建固定资产成本。
(3)公司本部固定资产折旧采用直线法，按个别折旧率计算，残值率为3%。各子公司均以直线法按分类折旧率计算折旧，残值率内资子公司为3%棗5%，中外合资子公司为10%。
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35年 3-10 2.57-3.23
通用设备 10-15年 3-10 6.00-9.70
专用设备 8-12年 3-10 7.50-12.13
运输工具 8-12年 3-10 7.50-12.13
其 他 5-12年 3-10 7.5-19.40
(4)固定资产减值准备
对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
12、在建工程核算方法
在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。
为购建固定资产发生的借款利息在固定资产交付使用前予以利息资本化。
在建工程减值准备
对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(1)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。则对可收回金额低于在建工程帐面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
13、无形资产计价及摊销方法
无形资产系土地使用权，按用途分别按40年或50年期限采用直线法平均摊销。
无形资产减值准备
对无形资产提取减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。提取时按单个无形资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额确定。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费采取一次性进入企业开业当期损益处理。
(2)长期待摊费用主要为成都天歌武城大厦的装修支出，按20年期限采用直线法平均摊销。
15. 收入的确认原则
销售商品，以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并报表的编制方法
本公司投资持有50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围，按照《合并会计报表暂行规定》采用如下方法编制而成：
(1)母、子公司采用会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整。
(2)母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。
(3)母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。
18. 利润分配
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取法定公积金10%；
(3)提取法定公益金10%；
(4)提取任意公积金(提取比例由股东大会决定)；
(5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。
三、会计政策变更
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策：
1、开办费原按5年期限摊销，现采取一次性进入企业当期损益处理；
2、期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；
3、期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备；
4、期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备
本次会计政策变更累积调整2000年初未分配利润345,251.39元，调增2000年度利润222,704.35元；累积调减2001年初未分配利润122,547.04元，调增2001年1-6月利润58,994.76元，以上调整均为对开办费的调整。
四、税项
(1)增值税销项税率为17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入。
(2)所得税:
A、根据财政部财税字[2000]99号文及四川省财政厅川财税字[2000]38号文，实际税负15%。
B、下属子公司荆州天歌现代农业有限公司根据财政部财税字[2000]99号文及湖北省荆州市人民政府荆政函[2001]7号文按15%计征。
(3)农业特产税：按水产养殖收入8%计征农业特产税。实际按照《湖北省农业特产税征收管理实施细则》执行。
(4)其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。
五、控股子公司
公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司是指公司总部管理机构、四川省南充羽绒制品厂、深圳分公司、北海分公司及上海分公司。各控股子公司概况如下：
注册资本
公司全称 经营范围
(万元)
1.深圳金海轻纺有限公司 USD100 经营服装、羽毛、食品等
2.深圳四海羽绒制造有限公司 USD200 生产销售羽毛、羽绒制品
3.深圳鑫海轻纺有限公司 RMB1200 生产经营各种新材料服装、
床上用品及相关制品材料
4.海南四海工贸综合公司 RMB292 经营羽毛、羽绒、服装等
进出口业务,来样、来料加
工,部件装配,补偿贸易等
5.四川天歌进出口公司 RMB285
6.上海天歌服饰有限公司 USD100 羽绒服、风衣、茄克衫
7.四川天歌物业有限公司 RMB3000 开发经营房地产,提供相
关咨询服务
8.荆州市天歌现代农业有限公司 RMB10883.91 特种水产养殖、加工销售,
生产销售鱼类、动物饲料
股权
原始投资
公司全称
额(万元) 比例
1.深圳金海轻纺有限公司 USD65 65%
2.深圳四海羽绒制造有限公司 USD150 75%
3.深圳鑫海轻纺有限公司
RMB900 75%
4.海南四海工贸综合公司 RMB292 100%
5.四川天歌进出口公司 RMB259 90.88%
6.上海天歌服饰有限公司 USD75 75%
7.四川天歌物业有限公司
RMB2250 75%
8.荆州市天歌现代农业有限公司
RMB10733.91 98.62%
六、合并会计报表主要项目注释：（单位：人民币元）
1.货币资金
项 目 2001-6-30 2000-12-31
现 金 2,391,085.19 644,399.33
银行存款 173,239,006.63 95,709,584.10
其他货币资金 187,869.15 57,141,074.54
合 计 175,817,960.97 153,495,057.97
注：货币资金增加，主要是期内应收款项收回幅度较大所致。
2.应收帐款
2001-6-30 2000-12-31
帐 龄
金额 比例 坏帐准备 金额 比例
（%） （%）
1年以内 11,206,158.64 35.92 743,762.38 14,875,247.61 38.96
1---2年 2,505,827.56 8.04 260,721.46 2,607,214.62 6.83
2---3年 4,973,900.76 15.94 1,906,381.48 6,354,604.92 16.64
3年以上 12,509,355.82 40.10 7,172,994.66 14,345,989.32 37.57
合 计 31,195,242.78 100 10,083,859.98 38,183,056.47 100
帐 龄
坏帐准备
1年以内 743,762.38
1---2年 260,721.46
2---3年 1,906,381.48
3年以上 7,172,994.66
合 计 10,083,859.98
注：（1）应收帐款期内减少较多，主要是加大收款力度，收回货款所致；
（2）无关联企业往来及持有5%以上股份的股东欠款。
欠款金额前五名单位明细如下：
单位名称 金额 时间 原因
新疆克拉玛依经贸公司 4,721,214.20 3年以上 货款
成都外贸进出口公司 1,511,657.96 3年以上 货款
三利集团北京公司 1,164.649.98 3年以上 货款
中电西南电子进出口公司 950,537.19 3年以上 货款
四川国营丹梭宏图贸易公司 760,854.60 3年以上 货款
3.其他应收款
2001-6-30 2000-12-31
帐 龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例
（%） （%）
1年以内 10,989,288.30 20.87 1,288,356.23 25,767,124.57 32.97
1---2年 7,047,008.41 13.38 1,005,648.56 10,056,485.63 12.87
2---3年 1,693,586.22 3.22 692,221.64 2,307,405.48 2.95
3年以上 32,936,004.35 62.53 20,013,002.18 40,026,004.35 51.21
合 计 52,665,887.28 100 22,999,228.61 78,157,020.03 100
帐 龄 坏帐准备
1年以内 1,288,356.23
1---2年 1,005,648.56
2---3年 692,221.64
3年以上 20,013,002.18
合 计 22,999,228.61
注:⑴ 其他应收款期内减少较多，主要是加大催收力度，收回欠款所致。
⑵ 无关联企业往来及持有5%以上股份的股东欠款。
主要欠款单位如下：
单位名称 金额 时间 原因
海南光大国信租赁有限公司 16,735,596.18 3年以上 暂借款
海南银通实业开发公司 2,600,000.00 3年以上 暂借款
南充天盛实业有限公司 1,844,644.23 3年以上 欠款
成都汇赢经贸有限公司 1,680,908.18 1年以内 欠款
成都银都发展有限公司 822,586.00 1年以内 欠款
4.预付帐款
2001-6-30 2000-12-31
帐 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 900,333.33 100 15,889,286.41 85.54
1---2年 --- --- 1,110,742.06 5.98
2---3年 --- --- 1,570,000.00 8.45
3年以上 --- --- 5,628.31 0.03
合 计 900,333.33 100 18,575,656.78 100
注：⑴ 预付帐款减少主要是购房款已转入固定资产。
⑵ 余额为预付加工费。
⑶ 无关联企业往来及持有5%以上股份的股东欠款。
主要欠款单位如下：
单位名称 金 额时间 原因
中国纺织品进出口商会 307,189.74 1年以内 配额保证金
象山县南星针织厂 198,400.00 1年以内 预付款
无锡长江印染有限公司 60.504.34 1年以内 预付款
松江嘉利士公司 60,000.00 1年以内 预付款
锡山东信纺织印染有限公司 48,900.00 1年以内 预付款
5.存货
2001-6-30 2000-12-31
项 目
金 额 跌价准备 金 额
库存材料 4,611,307.62 --- 5,077,382.11
在产品 20,233,172.48 --- 23,676,948.31
库存商品 31,097,008.57 3,253,302.80 35,908,819.33
低值易耗品 604,601.61 --- 597,267.59
委托加工物资 --- --- 1,450,704.64
委托代销商品 939,618.58 --- ---
受托代销商品 --- --- ---
合 计 57,485,708.86 3,253,302.80 66,711,121.98
2000-12-31
项 目
跌价准备
库存材料 ---
在产品 ---
库存商品 3,253,302.80
低值易耗品 ---
委托加工物资 ---
委托代销商品 ---
受托代销商品 ---
合 计 3,253,302.80
6.待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 50,136.00 --- 30,000.00 20,136.00
其他 11,843.62 316,077.07 136,343.62 191,577.07
合 计 61,979.62 316,077.07 166,343.62 211,713.07
7-1.长期投资 （合并报表）
项 目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资帐面余额 32,331,689.64 --- 9,084,000.00
长期股权投资减值准备 1,638,827.11 --- ---
长期债权投资 312,625.70 --- ---
合 计 31,005,488.23 --- 9,084,000.00
项 目 期末数
长期股权投资帐面余额 23,247,689.64
长期股权投资减值准备 1,638,827.11
长期债权投资 312,625.70
合 计 21,921,488.23
其中：
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注
四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 成本法
四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2,490,000.00 成本法
成都动力配件股份有限公司 法人股 120万股 4,100,000.00 成本法
蜀都大厦股份有限公司 法人股 562349股 1,234,348.20 成本法
大连冷冻机股份有限公司 法人股 126万股 3,500,000.00 成本法
四川赛丽斯股份有限公司 法人股 10万股 64,500.00 成本法
三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 成本法
海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208,000.00 成本法
海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297,000.00 成本法
海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183,000.00 成本法
海南高速公路股份有限公司 法人股 18万股 540,000.00 成本法
合 计 ----- ----- 14,616,848.20 -----
注：①上述股票不存在减值，故期末未计提减值准备。
②股票投资期内减少，主要为公司出让四川电器股份有限公司法人股130万股，海南国投股份有限公司法人股550万股所致。
(2)其他股权投资
被投资公司名称 投资年限 投资金额 减值准备
南充科技实业公司 93年 177,057.93 177,057.93
交通银行成都分行 96年 3,900,000.00 ------
天歌贸易公司 89年 380,715.09 380,715.09
天歌美国股份有限公司 91年 1,068,615.83 1,068,615.83
天歌华塑建材有限公司 95年 204,452.59 12,438.26
宁波大宁通信技术发展有限公司 2000年 2,900,000.00 -----
合 计 ------ 8,630,841.44 1,638,827.11
被投资公司名称 所占比例 备 注
南充科技实业公司 2.05% 成本法
交通银行成都分行 45.19% 成本法
天歌贸易公司 4.41% 成本法
天歌美国股份有限公司 12.38% 成本法
天歌华塑建材有限公司 2.37% 成本法
宁波大宁通信技术发展有限公司 33.60% 成本法
合 计 100% ------
(3)债券投资
债券种类 面值 购入金额 到期日 本期利息
1987年西南电力债券 108,750.00 108,750.00 2003年 ----
重庆珞璜电厂债券 2,600.00 2,625.70 ---- ----
国库券 201,250.00 201,250.00 2002年 ----
合 计 312,600.00 312,625.70 ---- ----
累计应收或已
债券种类
收利息
1987年西南电力债券 ----
重庆珞璜电厂债券 ----
国库券 ----
合 计 ----
注:①因公司不准备将国库券持有到期，且其对企业损益影响不大，故未按期计提利息；
②电力债券均为无息债券。
7-2 长期投资（母公司报表）
项 目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 184,744,037.15 88,192,896.32 40,547,865.46
长期股权投资减值准备 1,638,827.11 --- ---
长期债券投资 111,375.70 --- ---
合 计 183,216,585.74 88,192,896.32 40,547,865.46
项 目 期末数
长期股权投资 232,389,068.01
长期股权投资减值准备 1,638,827.11
长期债券投资 111,375.70
合 计 230,861,616.60
注：㈠、母公司长期股权投资本期增加88,192,896.32元
⑴ 荆州市天歌现代农业有限公司58,839,092.13元(见2001年3月18日《中国证券报》和《证券时报》公告)
⑵ 子公司本期经营损益调整增加29,294,809.43元
⑶ 不执行母公司会计政策子公司合并时按母公司政策调整影响58,994.76元
㈡、母公司长期股权投资本期减少40,547,865.46元
⑴ 收到子公司分利31,463,865.46元
其中：深圳金海轻纺有限公司736,865.47元
深圳四海羽绒制造有限公司1,429,387.91元
深圳鑫海轻纺有限公司452,415.14元
荆州市天歌现代农业有限公司28,845,196.94元
⑵ 转让股权9,084,000.00元
其中：四川电器股份有限公司股权3,584,000.00元
海南国投实业股份有限公司股权5,500,000.00元
8.固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
项 目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 181,433,668.15 40,928,136.54 ---
通用设备 24,477,989.15 232,099.33 1,280,365.33
专用设备 15,212,102.58 1,495,025.14 16,876.10
运输设备 6,643,475.72 1,778,515.52 318,784.55
其 他 8,517,134.94 30,717.00 793,629.81
合 计 236,284,370.54 44,464,493.53 2,409,655.79
项 目 期末数
房屋及建筑物 222,361,804.69
通用设备 23,429,723.15
专用设备 16,690,251.62
运输设备 8,103,206.69
其 他 7,754,222.13
合 计 278,339,208.28
注：固定资产期内增加，主要为在建工程房款转入及直接购房款转入所致。
减值准备的提取说明：
南充羽绒制品厂过去闲置的专用设备及其他固定资产1740万元，已于本年初起用并计提折旧，其他固定资产使用情况良好。比照会计制度的规定对公司的固定资产进行清查，未发现有固定资产的长期闲置不用、遭受毁损、实质上不能给企业带来经济效益等情况，故对各项固定资产暂无提取减值的需要。
(2) 累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 26,249,682.38 2,897,741.68 ---
通用设备 10,206,901.31 800,939.99 601,506.65
专用设备 11,624,763.05 529,273.95 12,480.00
运输设备 3,416,832.71 783,853.20 300,608.09
其 他 3,066,418.49 369,651.11 465,385.70
合 计 54,564,597.94 5,381,459.93 1,379,980.44
项 目 期末数
房屋及建筑物 29,147,424.06
通用设备 10,406,334.65
专用设备 12,141,557.00
运输设备 3,900,077.82
其 他 2,970,683.90
合 计 58,566,077.43
9.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转出
航空港综合楼 5,594,745.34 801,277.35 ---
成都天歌轻工大厦 14,811,603.79 ---- ---
上海天歌大地商厦 27,161,100.88 --- 27,161,100.88
南充周家坝高新工业区 --- 4,500,000.00 ---
零星工程 6,563.60 116,484.14 5,683.60
合 计 47,574,013.61 5,417,761.49 27,166,784.48
其中:利息资本化 3,435,119.29 322,104.25 2,219,789.82
工程名称 期末数 资金来源 进度
航空港综合楼 6,396,022.69 其他来源 25%
成都天歌轻工大厦 14,811,603.79 金融机构贷款 98%
上海天歌大地商厦 ---
南充周家坝高新工业区 4,500,000.00 其他来源 5%
零星工程 117,364.14 其他来源 ---
合 计 25,824,990.62 ------ ---
其中:利息资本化 1,555,433.82 ------ ---
注：在建工程期内减少，主要为上海天歌大地商厦转入固定资产。
减值准备的说明：
公司在中期对在建工程进行清查后，发现在建工程并无会计制度规定的长期停建，并且在未来三年内不会重新开工，技术和性能上落后，其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在，故中期暂未对在建工程计提减值准备。
10.无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
总部土地使用权 56,645,346.66 52,754,974.08 --- 605,595.37
子公司土地使用权 25,720,106.01 24,164,685.55 1,440.00 286,632.78
合 计 82,365,452.67 76,919,659.63 1,440.00 892,228.15
项 目 期末数
总部土地使用权 52,149,378.71
子公司土地使用权 23,879,492.77
合 计 76,028,871.48
减值准备的说明：
总部土地位于南充市涪江路、成都市航空港开发区黄金口岸；荆州市现代农业有限公司购买的土地成本价较低，附建大面积现代化养殖温室，现均增值。经严格按照会计制度的规定，此两项无形资产不存在需要计提减值准备的情况，故中期暂未就无形资产计提减值准备。
11.开办费
项 目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
子公司开办费 122,547.04 ---- 122,547.04 ---- ----
公司按照新会计制度的规定，将开办费在本报告期全部转出，并相应调整以前年度利润。
12.长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋装修费 29,951.214.98 --- 1,546,736.69 28,404,478.29
前期费用 427,433.88 --- 13,051.20 414,382.68
大修费 41,200.00 31,380.00 14,222.46 58,357.54
其他 33,922.07 --- 33,922.07 ---
合 计 30,453,770.93 31,380.00 1,607,932.42 28,877,218.51
13.短期借款
项 目 2001-6-30 2000-12-31
抵押借款 116,740,000.00 31,800,000.00
担保借款 49,000,000.00 90,120,000.00
信用借款 26,700,000.00 62,500,000.00
合 计 192,440,000.00 184,420,000.00
14.应交税金
项 目 2001-6-30 2000-12-31
(1)增值税 251,336.92 -1,224,032.17
(2)所得税 3,025,759.67 4,793,219.80
(3)营业税 5,642,354.35 5,854,839.02
(4)城市维护建设税 534,788.36 463,451.94
(5)房产税 32,403.42 1,147,869.53
(6)印花税 1,350.00 104,191.37
（7）代缴个人所得税 3,027.14 1,395.70
合 计 9,491,019.16 11,140,935.19
15.其他应交款
项 目 2001-6-30 2000-12-31
(1)交通费附加 262,127.56 227,061.78
(2)教育费附加 205,826.17 205,396.56
(3)副调基金 2,867.96 7,374.08
(4)文化事业建设费 -- 1,747.79
(5)教育发展费 -- ---
(6)其他 -- ---
合 计 470,821.69 441,580.21
16、应付帐款4,277,559.44元，主要为服装厂应付服装加工费。
17、应付股利12,899,001.74元，是2000年度应付股利分红款，股利分红仍在进行之中。
18、其它应付款6,382,354.28元，暂收租房保证金及押金往来等，其中不含持有公司5%以上股份的股东及关联企业款项。
19.预提费用
项 目 2001-6-30 2000-12-31
土地使用费 --- 44,375.00
利息 --- 9,831.25
运费 65,268.84 ---
房租及其他 370,845.00 796,907.57
合 计 436,113.84 851,113.82
20.一年内到期的长期负债
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
工行南充第五分行 14,800,000.00 2-5年 6.534% 抵押
合 计 14,800,000.00 --- --- ---
注：抵押物为南充土地使用权及房产。
21.长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
工行南充第五分行 5,800,000.00 2-5年 6.534% 抵押
合 计 5,800,000.00 --- --- ---
注：抵押物为南充土地使用权及房产。
22.股本
本次变动增减(+,-)
项 目 期初数 配 其
送股 公积金转股
股 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64,901,760.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 64,901,760.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 34,201,200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 99,102,960.00
二、已流通股份 116,082,252.00
1、境内上市人民币普通
116,082,252.00
股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 116,082,252.00
三、股份总数 215,185,212.00
项 目 期末数
小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 64,901,760.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 64,901,760.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 34,201,200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 99,102,960.00
二、已流通股份 116,082,252.00
1、境内上市人民币普通 116,082,252.00
股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 116,082,252.00
三、股份总数 215,185,212.00
23.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 2001年6月30日
股本溢价 96,174,303.65 --- --- 96,174,303.65
合 计 96,174,303.65 --- --- 96,174,303.65
24.盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 2001年6月30日
法定盈余公积 27,444,879.98 --- --- 27,444,879.98
公益金 12,577,526.95 --- --- 12,577,526.95
任意盈余公积 --- --- --- ---
合 计 40,022,406.93 --- --- 40,022,406.93
25、营业税金及附加
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
营业税 202,203.13 145,565.00
城市维护建设税 65,015.27 78,623.99
教育费附加 35,201.73 33,696.00
农业特产税 10,000.00 20,000.00
交通费附加 29,813.53 ---
文化事业建设费 1,632.00 ---
副调基金 3,896.75 ---
合 计 347,762.41 277,884.99
26、其他业务利润
其他业务利润1,467,755.09元，主要是资产租赁收入。
27、财务费用
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
利息支出 5,567,900.78 2,117,945.17
减：利息收入 730,175.86 348,970.96
汇兑损失 22,362.47 28,327.07
减：汇兑收益 60.00 11,707.24
金融机构手续费 142,432.97 67,017.74
合 计 5,002,460.36 1,852,611.78
注：利息支出比同期增加345万元，主要原因：①，2000年12月份南充综合大楼18,540,602.98元转固；本期上海天歌大地商厦27,166,784.48元转固；本期成都天歌轻工大厦14,811,603.79元已达成转让协议，此三项贷款投资利息不再资本化而直接进入财务费用。②银行贷款增加1200万元，增加了利息支出。
28、投资收益
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
成本法 权益法 成本法
短期投资 --- --- ----
长期股权投资 5,949,190.00 29,294,809.43 1,040,255.00
合 计 5,949,190.00 29,294,809.43 1,040,255.00
项 目
权益法
短期投资 ----
长期股权投资 ----
合 计 ----
29、补贴收入
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
补贴收入 4,663,660.00 254,963.00
注：⑴ 荆州市政府给予荆州市天歌现代农业有限公司扶持发展农业产业化的财政补贴4,520,000.00元。
⑵ 成都市武侯区致民路财政所给予四川天歌科技集团股份有限公司成都物业管理分公司纳税先进企业奖励143,660.00元。
30、营业外收入
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
罚款收入 19,150.00 2,891.20
无法支付的应付款项 --- 507,180.40
处置固定资产收入 33,423.90 ---
其 他 21,096.63 100,845.88
合 计 73,670.53 610,917.48
31、营业外支出
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月
罚款支出 --- 6,846.52
其 他 45,270.30 103,354.37
合 计 45,270.30 110,200.89
32、支付的其他与经营活动有关的现金98,517,624.87元，主要系支付管理费用、营业费用、制造费用及往来款项偿还等。
七、分行业资料
2000年度1-6月
行 业 营业收入净额 营业成本 营业毛利
饲 料 2,922,072.43 2,408,394.35 513,678.08
水产品 91,998,993.65 59,873,763.97 32,125,229.68
服 装 30,473,242.33 20,762,952.25 9,710,290.08
资产租赁 4,302,189.23 ---- 4,302,189.23
其 他 68,280.00 ---- 68,280.00
合 计 129,764,777.64 83,045,110.57 46,719,667.07
2001年度1-6月
行 业 营业收入净额 营业成本 营业毛利
饲 料 391,345.80 324,123.56 67,222.24
水产品 115,682,583.70 85,560,935.16 30,111,648.54
服 装 48,391,287.48 39,338,680.44 8,949,853.76
资产租赁 3,989,662.59 ---- 3,759,440.66
其 他 54,400.00 ---- 49,612.80
合 计 168,509,279.57 125,223,739.16 42,937,778.00
⑴ 服装营业收入及营业成本上升，是因为深圳三家外加工企业过去只有纯加工费收入，而今年增加了部份自购原材料计入加工成本，因此致营业收入及成本同步上升。
⑵ 主营业利润有所下降是因为①水产品市场价格下滑，影响营业毛利下降；②企业进行转型准备，服装厂加大库存处理力度，营业毛利率较低。
八、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系
湖北正昌集团公司 湖北荆州市 RMB10280 第一大股东
荆州市天歌现代农业有限公司 湖北荆州市 RMB10883.91 子公司
深圳金海轻纺有限公司 深圳市 USD100 子公司
深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 USD200 子公司
深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 RMB1200 子公司
海南四海工贸综合公司 海口市 RMB292 子公司
四川天歌进出口有限责任公司 成都市 RMB285 子公司
上海天歌服饰有限公司 上海市 USD100 子公司
四川天歌物业有限公司 成都市 RMB3000 子公司
公 司 全 称 经济性质
湖北正昌集团公司 集体所有制
荆州市天歌现代农业有限公司 有限责任公司
深圳金海轻纺有限公司 有限责任公司
深圳四海羽绒制造有限公司 有限责任公司
深圳鑫海轻纺有限公司 有限责任公司
海南四海工贸综合公司 ――――――
四川天歌进出口有限责任公司 有限责任公司
上海天歌服饰有限公司 有限责任公司
四川天歌物业有限公司 有限责任公司
（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数
湖北正昌集团公司 RMB10280 ------ ------
荆州市天歌现代农业有限公司 RMB5000 5883.91 ------
深圳金海轻纺有限公司 USD100 ------ ------
深圳四海羽绒制造有限公司 USD200 ------ ------
深圳鑫海轻纺有限公司 RMB1200 ------ ------
海南四海工贸综合公司 RMB292 ------ ------
四川天歌进出口有限责任公司 RMB285 ------ ------
上海天歌服饰有限公司 USD100 ------ ------
四川天歌物业有限公司 RMB3000 ------ ------
公司名称 年末数
湖北正昌集团公司 RMB10280
荆州市天歌现代农业有限公司 RMB10883.91
深圳金海轻纺有限公司 USD100
深圳四海羽绒制造有限公司 USD200
深圳鑫海轻纺有限公司 RMB1200
海南四海工贸综合公司 RMB292
四川天歌进出口有限责任公司 RMB285
上海天歌服饰有限公司 USD100
四川天歌物业有限公司 RMB3000
（三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
年初数 本年增加数 本年减少数
公司名称
金额 % 金额 % 金额 %
湖北正昌集团公司 RMB4500 21 ------ -- ------ --
荆州市天歌现代农业有限公司 RMB4850 97 5883.91 -- ------ --
深圳金海轻纺有限公司 USD65 65 ------ -- ------ --
深圳四海羽绒制造有限公司 USD150 75 ------ -- ------ --
深圳鑫海轻纺有限公司 RMB900 75 ------ -- ------ --
海南四海工贸综合公司 RMB292 100 ------ -- ------ --
四川天歌进出口有限责任公司 RMB259 90.88 ------ -- ------ --
上海天歌服饰有限公司 USD75 75 ------ -- ------ --
四川天歌物业有限公司 RMB2250 75 ------ -- ------ --
年末数
公司名称
金额 %
湖北正昌集团公司 RMB4500 21
荆州市天歌现代农业有限公司 RMB10733.91 98.62
深圳金海轻纺有限公司 USD65 65
深圳四海羽绒制造有限公司 USD150 75
深圳鑫海轻纺有限公司 RMB900 75
海南四海工贸综合公司 RMB292 100
四川天歌进出口有限责任公司 RMB259 90.88
上海天歌服饰有限公司 USD75 75
四川天歌物业有限公司 RMB2250 75
（四）不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系 持股比例 经济性质
南充市羽绒制品厂 法人股东 9.28% 集体所有制
中国工商银行南充市分行 法人股东 3.87% 全民所有制
中国农业银行南充市分行 法人股东 3.07% 全民所有制
中国银行南充市分行 法人股东 2.53% 全民所有制
深圳蛇口旭业投资发展有限公司 法人股东 1.53% 全民所有制
湖北正昌现代农业股份有限公司 法人股东 1.39% 股份制
九、重大诉讼、仲裁事项
公司申请执行海南光大国信租赁（联合）有限公司经济纠纷案。由于主要协助人-美东公司拒绝协助，执行出现一定难度，目前该案正由最高人民法院再次对海南省高级人民法院、四川省南充市中级人民法院对同一标的执行中的冲突进行协调，尚无最后结论。
公司诉中电西南进出口公司货款纠纷案，经成都市中级人民法院判决胜诉后，已进入执行阶段，目前执行已取得初步成效。余款正继续执行。
辽宁省对外经济贸易公司货款一案，公司正与债务人协议债务重组，目前正在进行之中。
十、期后事项、承诺事项、或有事项
公司不存在应予披露而未披露的影响2001年6月会计报表的期后事项。
公司不存在应予披露而未披露的对外债务担保等承诺事项。
公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。
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