沈阳惠天热电股份有限公司
    　　　　　　　　　　　 第四届监事会第三次会议决议公告
　
    沈阳惠天热电股份有限公司第四届监事会第三次会议于2004年4月19日上午在山海关凯莱
度假村会议室召开，应到监事4名，实到监事4名。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定
。会议做出如下决议：
     一、审议通过了《2003年度监事会工作报告》。
    1、公司依法运作情况
    2003年，公司监事会根据有关法律、法规和规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开
程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公
司管理制度执行情况等进行了监督，认为本届董事会在过去一年里认真谨慎，勤勉尽责，廉洁
自律，为促进公司健康发展，作出了不懈努力。公司的经营决策科学、合理，公司各项管理制
度较为健全并得到了切实执行。公司的董事会、经营班子在执行职务时没有违反国家法律、法
规、公司章程，自觉履行信息披露义务，没有发生损害公司利益和股东权益的情况。
    2、检查公司财务情况
    公司的财务制度健全、财务运行状况良好，会计政策变更符合《企业会计制度》、《企业
会计准则》和财政部有关规定，符合公司的实际情况。利安达信隆会计师事务所有限责任公司
出具的无保留审计报告真实地反映了本公司的财务状况和经营情况，是客观公正的。
    3、募集资金使用情况
    报告期内，公司没有发生募集资金使用情况。最近一次募集资金至上一年度已按照承诺和
股东大会的决议全部投入完毕，所有项目均已正式投产。
    4、收购、出售资产和关联交易情况
    报告期内，公司未发生重大的资产出售、收购行为，无重大关联交易行为，无内幕交易，
无损害公司股东权益和造成公司资产流失情况。
    二、审议通过了《监事会关于公司会计政策变更的书面报告》。
    公司按照财政部财会[2003]16号《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》文件规
定，自2003年度起变更会计政策，将收取的一次性入网费从当年起按10年平均递延，分期确认
为收入。并对1997年度至2002年度财务数据进行相应的追溯调整。上述会计政策变更完全符合
《企业会计制度》、《企业会计准则》和财政部的规定，符合公司的实际情况，合理反映了公
司经营业绩并保持前后期的一贯性。
    三、审议通过了《2003年年度报告》及《2003年年度报告摘要》。

    特此公告。

    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 沈阳惠天热电股份有限公司监事会
    　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○四年四月十九日